在公司運(yùn)營(yíng)中，公司總裁、經(jīng)理等高級(jí)管理人員，身居高位，掌控著公司的大部分資源，甚至公司的命脈，因此，只要公司高管出現(xiàn)違法行為，如侵占、挪用公司產(chǎn)等，往往都會(huì)極大損害公司利益。有的企業(yè)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部的反舞弊調(diào)查，但面對(duì)高管和同事往往存在一些問題。

　　一方面，面對(duì)掌控大權(quán)的boss，反舞弊調(diào)查人員會(huì)有心無力;而對(duì)于同事礙于情面留有更多余地，或調(diào)查方式方法不當(dāng)，采取的手段超越法律界限等等。博威時(shí)代的資深商業(yè)調(diào)查師認(rèn)為，企業(yè)反舞弊調(diào)查需要內(nèi)部人員參與，更需要外援。第三方的商業(yè)調(diào)查師不存在隸屬關(guān)系和同事關(guān)系，且熟悉商務(wù)調(diào)查取證方面的技巧和法律規(guī)定。

　　在此，博威時(shí)代的商業(yè)調(diào)查團(tuán)隊(duì)，對(duì)于高管舞弊方面的商務(wù)調(diào)查總結(jié)了六個(gè)常見問題，供企業(yè)內(nèi)部調(diào)查人員參考。

　　問題一：企業(yè)內(nèi)部調(diào)查中獲取的員工個(gè)人信息，未經(jīng)員工同意，可以向他人提供嗎?

　　解答：答案是否定的，法律依據(jù)見《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理侵犯公民個(gè)人信息刑事案件適用法律若干問題的解釋》第一條：“公民個(gè)人信息是指以電子或者其他方式記錄的能夠單獨(dú)或者與其他信息結(jié)合識(shí)別特定自然人身份或者反映特定自然人活動(dòng)情況的各種信息，包括姓名、身份證件號(hào)碼、通信通訊聯(lián)系方式、住址、賬號(hào)密碼、財(cái)產(chǎn)狀況、行蹤軌跡等。未經(jīng)被收集者同意，將合法收集的公民個(gè)人信息向他人提供的，屬于刑法第二百五十三條之一規(guī)定的“提供公民個(gè)人信息。”

　　建議：企業(yè)可以在勞動(dòng)規(guī)章制度、勞動(dòng)合同或入職登記表等材料中事先取得員工的授權(quán)。

　　問題二：企業(yè)反腐敗、反舞弊的內(nèi)部調(diào)查中如何處理國(guó)家秘密和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、交易對(duì)象及相關(guān)企業(yè)的商業(yè)秘密?

　　解答：企業(yè)在反腐敗、反舞弊的內(nèi)部調(diào)查涉及國(guó)家秘密和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、交易對(duì)象及相關(guān)企業(yè)的商業(yè)秘密，調(diào)查人員操作不慎，將構(gòu)成泄露商業(yè)秘密，發(fā)生嚴(yán)重后果的，一方面調(diào)查人員自己會(huì)構(gòu)成企業(yè)內(nèi)部的勞動(dòng)規(guī)章制度，另一方面可能構(gòu)成侵犯商業(yè)秘密罪。如果競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、交易對(duì)象及相關(guān)企業(yè)涉及國(guó)家機(jī)關(guān)、軍工企業(yè)、航天單位的，則可能存在大量涉及國(guó)家秘密的保密措施，調(diào)查人員操作不慎，極可能導(dǎo)致非法獲取國(guó)家秘密。

　　建議：?jiǎn)��?dòng)反腐敗、反舞弊調(diào)查程序前，對(duì)調(diào)查事件可能涉及的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、交易對(duì)象及相關(guān)企業(yè)的涉密等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，然后針對(duì)性地制定保密措施。

　　問題三：業(yè)在反腐敗、反舞弊的內(nèi)部調(diào)查如何收集、固定電子數(shù)據(jù)，才能得到司法機(jī)關(guān)的采信?

　　解答：信息時(shí)代，員工大量使用電腦、手機(jī)及各種APP等工具辦公。因此，收集和固定相關(guān)的電子數(shù)據(jù)非常必要甚至關(guān)鍵，但由于電子數(shù)據(jù)的易篡改性等特征，司法部門對(duì)電子數(shù)據(jù)的真實(shí)性、關(guān)聯(lián)性和合法性的把握非常嚴(yán)格，稍有操作不慎，則可能功敗垂成。

　　建議：這方面的操作涉及眾多的法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，為了保證證據(jù)的效力，建議聘請(qǐng)中立、專業(yè)的第三方取證機(jī)構(gòu)例如公證處、版權(quán)協(xié)會(huì)的電子數(shù)據(jù)固化機(jī)構(gòu)等進(jìn)行。

　　問題四：在未征得對(duì)方同意的情況下，調(diào)查人員是否有權(quán)對(duì)雙方談話內(nèi)容錄音?該錄音是否具有法律效力?

　　解答：根據(jù)法律規(guī)定，錄音時(shí)只有在沒有嚴(yán)重侵犯他人的的合法權(quán)益、沒有違反法律的禁止性規(guī)定，才具有合法性。所以，在錄音錄像過程中不得嚴(yán)重侵犯了他人的合法權(quán)益、嚴(yán)重違背公序良俗或者違反了法律的禁止性規(guī)定，例如不得在員工的家中、酒店安裝竊聽、竊照專用器材罪，否則，不但所得證據(jù)無效，而且會(huì)構(gòu)成安裝竊聽、竊照專用器材罪。

　　建議：錄音錄像不得侵犯了他人的合法權(quán)益、嚴(yán)重違背公序良俗或者違反了法律的禁止性規(guī)定。

　　問題五：內(nèi)部調(diào)查結(jié)束后，如果發(fā)現(xiàn)員工確實(shí)存在腐敗、舞弊的情況，是否必須將相關(guān)材料移送司法機(jī)關(guān)處理?

　　解答：這需要具體情況具體分析，由于職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪

　　對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪、受賄罪、單位受賄罪、行賄罪、對(duì)單位行賄罪、介紹賄賂罪和單位行賄罪都屬于公訴案件，一旦經(jīng)審核后立案，那么案件就無法按照公司的意愿推進(jìn)或停止。即使企業(yè)與涉案人員達(dá)成協(xié)議，也會(huì)直接導(dǎo)致協(xié)議無法履行。因此，公司作出移交司法機(jī)關(guān)的決策務(wù)必謹(jǐn)慎，最好將刑事報(bào)案作為排除其他處理方案后的最后策略。

　　建議：優(yōu)先選擇與涉案員工達(dá)成和解協(xié)議、賠償協(xié)議，僅僅根據(jù)內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行處理，但不能放棄刑事控告。

　　問題六：內(nèi)部調(diào)查結(jié)束后，如果發(fā)現(xiàn)員工確實(shí)存在腐敗、舞弊的情況，用人單位可以立即解除勞動(dòng)合同嗎?

　　解答：如果發(fā)現(xiàn)員工確實(shí)存在腐敗、舞弊的情況并且取得充足的證據(jù)，達(dá)到規(guī)章制度規(guī)定的嚴(yán)重違反規(guī)章制度的程度時(shí)，用人單位可以立即解除勞動(dòng)合同，無需支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，如果員工給企業(yè)造成損失，還可以要求賠償直至追究刑事責(zé)任。

　　但是，如果勞動(dòng)規(guī)章制度沒有相關(guān)規(guī)定，或者證據(jù)不充分，則只能在該員工被生效刑事判決確定追究刑事責(zé)任之后，才能解除勞動(dòng)合同，否則，將構(gòu)成違法解除勞動(dòng)合同。

　　如何厘清高管舞弊調(diào)查行為尺度和界限?一直是困擾相關(guān)工作人員的問題，即企業(yè)反腐敗、反舞弊自身也經(jīng)常存在不合規(guī)的問題，有些甚至構(gòu)成違反犯罪。博威時(shí)代法律顧問認(rèn)為，企業(yè)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部反腐敗、反舞弊調(diào)查刻不容緩，但需要外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的支援，達(dá)到更高效更準(zhǔn)確地達(dá)到企業(yè)反腐打擊舞弊的目的，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，促進(jìn)企業(yè)廉潔規(guī)范發(fā)展。

(新媒體責(zé)編：wa12)